Desa Latak Ayah awal mulanya adalah terletak dibibir pantai atau sebuah Teluk, tempat dimana pertama kali berlabuh Tengku Khalilullah orang yang pertama sekali mengislamkan masyarakat di pulau simeulue yang diutus oleh Raja Aceh Sultan Iskandar Muda pada waktu itu, untuk menyebarkan agama Islam di pulau U sebelum diberi nama menjadi Simeulue, sehingga pada masa itu tempat atau lokasi tersebut menjadi suatu dermaga bagi para penduduk, yang pada akhirnya daerah tersebut terbentuk menjadi sebuah pemukiman penduduk, sehingga menjadi sebuah Desa dengan nama Desa Latak Ayah.